Digitalisierung & Onlineprodukte

Steuerrechtliche Beratung für digitale Geschäftsmodelle, Plattformen, Lizenzierung und E-Commerce
Digitale Geschäftsmodelle entwickeln sich rasant – und das Steuerrecht hinkt oft hinterher. E-Commerce, SaaS-Lösungen, digitale Plattformen und Kryptowährungen stellen Unternehmer vor völlig neue Fragen: Wo entstehen Steuerpflichten? Wie werden digitale Produkte umsatzsteuerlich behandelt? Welche internationalen Registrierungspflichten bestehen?
Wir kennen die Besonderheiten der digitalen Wirtschaft und helfen Ihnen, rechtssicher und steueroptimiert zu agieren – damit Innovation nicht an Compliance scheitert.

Unsere Leistungsschwerpunkte

E-Commerce und Online-Marktplätze
Beratung zu OSS (One-Stop-Shop) und IOSS-Verfahren, steuerrechtliche Behandlung von Amazon FBA und anderen Marktplatzmodellen, Lieferschwellen und Registrierungspflichten in EU-Ländern sowie Fulfillment-Strukturen.
Software-as-a-Service (SaaS) und digitale Dienstleistungen
Umsatzsteuerliche Behandlung von B2B- und B2C-SaaS-Modellen, Reverse-Charge-Verfahren, Ort der sonstigen Leistung bei digitalen Dienstleistungen und steuerliche Strukturierung von Subscription-Modellen.
Digitale Plattformen und Sharing Economy
Steuerrechtliche Einordnung von Plattformgeschäften, Unterscheidung zwischen Vermittlung und Eigenleistung, Meldepflichten nach dem Plattformen-Steuertransparenzgesetz (PStTG) und Beratung zur Vermeidung von Scheinselbständigkeit.
Lizenzmodelle und geistiges Eigentum
Steueroptimale Strukturierung von Softwarelizenzen, Patent- und Markenrechten, Nutzung von IP-Boxen zur Reduzierung der Ertragsteuerbelastung und Beratung zu Verrechnungspreisen bei konzerninternen Lizenzierungen.
Kryptowährungen und Blockchain
Besteuerung von Krypto-Trading und Mining, steuerrechtliche Behandlung von NFTs, DeFi-Erträgen und Staking, Dokumentationspflichten und Bewertungsfragen bei digitalen Assets.

Ihre Vorteile

Rechtssichere Umsetzung komplexer digitaler Geschäftsmodelle
Vermeidung kostspieliger Fehler bei internationalen Verkäufen
Optimale Nutzung von OSS/IOSS und anderen Vereinfachungsregelungen
Proaktive Beratung zu neuen steuerrechtlichen Entwicklungen
Branchenspezifisches Know-how für digitale Wirtschaft
Enge Zusammenarbeit mit Tech- und E-Commerce-Unternehmen

Praxisbeispiel: SaaS-Startup

Ein junges SaaS-Unternehmen expandierte in mehrere EU-Länder und hatte Unsicherheit über umsatzsteuerliche Pflichten. Durch unsere Beratung konnten wir:
  • Das OSS-Verfahren implementieren und damit 27 einzelne Registrierungen vermeiden
  • Die Umsatzsteuerlast durch korrekte Anwendung des Reverse-Charge um 19% reduzieren
  • Rechtssichere Rechnungsstellung in allen Zielmärkten sicherstellen

Typische Stolpersteine

In der Beratung digitaler Geschäftsmodelle begegnen uns immer wieder ähnliche Fehler:
  • Fehlende oder falsche Umsatzsteuer-Registrierungen in EU-Ländern
  • Unklare Zuordnung zwischen B2B und B2C bei SaaS-Produkten
  • Unzureichende Dokumentation bei Kryptowährungs-Transaktionen
  • Fehlende Meldungen gemäß Plattformen-Steuertransparenzgesetz
Mit der richtigen Beratung lassen sich diese Risiken von vornherein vermeiden.

Digitales Geschäftsmodell im Aufbau?

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